Trésorerie
Lorsque l’entreprise commence à générer de la trésorerie, le dirigeant
doit s’interroger sur l’utilisation de ces excédents. Trop souvent inexploitée, une gestion efficace de sa trésorerie peut pourtant être non seulement rémunératrice pour la société mais aussi essentielle pour son avenir et celle du dirigeant.Vos interrogations :Comment investir ma trésorerie tout en limitant les risques ?
Comment faire circuler la trésorerie excédentaire au profit de mes autres sociétés ?
Puis-je remployer cette trésorerie dans des projets personnels ?
Quel serait le coût d'une distribution ?
Piloter la trésorerie de sa société en 4 étapesDéterminer son BFR (besoin en fonds de roulement).
Déterminer ses objectifs pour arbitrer entre mes besoins et ceux de ma société.
Déterminer un plan de gestion de trésorerie à court, moyen et long terme.
Déterminer le(s) support(s) d'investissement(s).
Les écueils à éviter
Cumuler une trésorerie trop importante dans la société : cela peut priver le dirigeant de régimes fiscaux de faveur (Pacte Dutreil, Abattement sur la plus-value de cession...) ou la société de qualifications juridiques (holdings animatrice...).
Investir la trésorerie dans des biens dont le dirigeant se réserve la jouissance personnelle sans contrepartie financière (immobilier, bateaux...).
Utiliser la trésorerie au profit d'une des filiales sans contrepartie ou en dehors de toute formalisation (acte anormal de gestion).
